ЦБ ужесточает правила для банковских групп, чтобы повысить надежность финансовой системы

Банк России представил масштабную реформу регулирования банковских групп.

Цель изменений — устранить существующие уязвимости, которые позволяют банкам искусственно завышать ключевые показатели устойчивости и недооценивать реальные риски. Соответствующий доклад вынесен на общественное обсуждение, сообщает ПРАЙМ.

Согласно действующим нормам, банки обязаны соблюдать пруденциальные нормативы не только на индивидуальном уровне, но и для всей группы компаний под своим контролем. Однако, как отмечает регулятор, текущие правила дают банкам слишком большую свободу в определении состава этой группы. Это создает возможность для манипуляций: банки могут исключать из расчетов материально значимые дочерние структуры, чтобы улучшить свои формальные показатели достаточности капитала.

Например, некоторые кредитные организации не консолидируют лизинговые компании или специализированные финансовые общества, аргументируя это их небольшим капиталом, хотя объем активов и рисков в таких «дочках» может быть существенным. Отдельной проблемой регулятор называет случаи, когда банк намеренно не включает в группу дочернюю микрофинансовую организацию. Это позволяет применять к её кредитному портфелю более мягкие «риск-веса», что снижает нормативную нагрузку на капитал всей группы.

Новый подход Банка России призван сделать периметр консолидации более «банковским» и экономически обоснованным. Для этого регулятор предлагает ввести закрытый, обязательный к применению перечень финансовых организаций. В него войдут кредитные, лизинговые, факторинговые, микрофинансовые компании, а также управляющие компании, брокеры, дилеры и СФО — все они должны будут автоматически включаться в расчет групповых нормативов.

Одновременно из-под консолидации будут выведены нефинансовые компании, негосударственные пенсионные фонды и страховщики. Вложения банков в эти структуры предложено полностью вычитать из регуляторного капитала, что повысит его качество.

Чтобы риски от невключенных в консолидацию зависимых обществ не оставались «в тени», ЦБ предлагает два механизма. Во-первых, все убытки таких компаний должны будут немедленно признаваться в капитале банка. Во-вторых, кредиты, выданные неконсолидируемым структурам с плохим финансовым состоянием, получат повышенные риск-веса, сопоставимые с инвестициями в них. Это отразит тот факт, что такие займы по своей сути близки к рискованным вложениям в капитал.

По оценке регулятора, итогом донастройки станет более точная и реалистичная оценка капитала и рисков банковских групп. Изменения могут ощутимо повлиять на несколько крупных банков, потенциально снизив их показатель достаточности капитала почти на один процентный пункт. Часть этого эффекта кредитные организации смогут нивелировать, выкупив на свой баланс часть активов неконсолидируемых обществ. Оставшееся влияние будет связано с новым порядком учёта вложений в НПФ и страховые компании.

Ориентировочный срок вступления новых норм в силу — конец 2027 года. Банк России допускает поэтапное внедрение части правил. Окончательные решения по срокам и деталям будут приняты по итогам консультаций с участниками рынка и уточненной оценки последствий.