Возврат денег за обучение детей: пошаговая инструкция для родителей – в марте зачислят

Налоговый вычет за обучение позволяет компенсировать часть расходов, но действует только при официальной оплате услуг.

Родителям России рассказали о положенном возврате средств за обучение детей. Вернуть деньги можно посредством налогового вычета, который не так сложно оформить самостоятельно, об этом подробно рассказал популярный российский юрист Евгений Фурин в своем тг-блоге.

По словам эксперта, речь идет именно о занятиях с репетиторами, которые становятся всё более востребованными, особенно перед ОГЭ и ЕГЭ. Родители могут по праву вернуть часть потраченных денег через социальный налоговый вычет, только для этого должны соблюдаться определённые условия, где главное связано со статусом преподавателя.

Услуга социального возврата позволяет вернуть 13% от потраченной суммы, но только в пределах установленных лимитов. При этом налоговая учитывает не только факт оплаты занятий, но и то, кто именно оказывает образовательные услуги.

Получить вычет можно, если обучение проводит образовательная организация или индивидуальный предприниматель, который занимается образовательной деятельностью. Например, это могут быть языковые школы, учебные центры или репетиторы, зарегистрированные как ИП. Если преподаватель работает официально как индивидуальный предприниматель и оказывает услуги лично, лицензия на образовательную деятельность обычно не требуется.

А вот с самозанятыми репетиторами ситуация сложнее, пишет юрист. Налоговая служба не предоставляет вычет за обучение у специалистов с таким статусом. Причина в том, что вычет предоставляется только за услуги организаций или ИП. Кроме того, самозанятые не могут выдать специальную справку об оплате образовательных услуг, которая необходима для налоговой.

С 2024 года для оформления вычета требуется именно такая справка установленной формы. Её должен выдать исполнитель услуги — образовательная организация или индивидуальный предприниматель. Этот документ подтверждает расходы на обучение и используется при подаче документов в налоговую.

Вычет можно получить за собственное обучение, а также за обучение детей, братьев или сестёр до 24 лет, если занятия проходят очно. С 2024 года также появилась возможность вернуть часть расходов за обучение супруга или супруги.

Существуют и лимиты расходов, утверждает Фурин. За обучение ребёнка можно заявить до 110 тысяч рублей в год на каждого ребёнка. Для собственного обучения и некоторых других социальных расходов общий лимит составляет 150 тысяч рублей в год.

Подать заявление на вычет можно через декларацию 3-НДФЛ по итогам, например, 2025 года, через работодателя или в упрощённом порядке через личный кабинет налогоплательщика. Так, например, если на обучение ребенка был потрачен максимум – 110 000 рубле й, то можно вернуть 14 300 рублей (110 000 * 13%), и сделать это уже в марте текущего года, если быстро оформить все документы.

Чтобы избежать проблем, юрист Евгений Фурин советует заранее уточнять статус репетитора и оплачивать занятия безналичным способом. Это поможет подтвердить расходы и без лишних сложностей вернуть часть потраченных средств.