ФНС не следит за каждым переводом россиян в режиме реального времени, а проверки проводятся выборочно и только при наличии серьёзных оснований.
Технически налоговая просто не может обрабатывать миллионы транзакций всех граждан, объяснил агентству «Прайм» юрист Дмитрий Ломакин.
Главная причина, по которой могут доначислить налоги, — это не переводы родственникам или друзьям, а продажа имущества без подачи декларации 3-НДФЛ. ФНС получает данные о сделках с недвижимостью из Росреестра, а об автомобилях — из ГИБДД. Если человек продал квартиру или машину и не отчитался, система это заметит. Правда, если срок владения превысил 3–5 лет, подавать декларацию не нужно — но игнорировать отчётность при меньшем сроке уже считается нарушением.
Второй риск — регулярные поступления на карту за услуги или работы. Если вам приходят деньги от разных людей с пометками «за консультацию», «ремонт» или «аренда», налоговая может расценить это как предпринимательский доход. Как пояснил эксперт, разовый перевод от мужа на ипотеку вопросов не вызовет, а вот десять переводов по 50 тысяч от разных людей — уже повод задуматься. При этом порог в 2,4 миллиона рублей в год — не главный критерий. ФНС оценивает не только сумму, но и регулярность поступлений, круг отправителей и другие признаки. Обязательное указание ИНН при переводах через СБП с 1 июля — это техническая мера против мошенников, для обычных пользователей ничего не изменится.
Юрист советует сохранять документы (договоры, расписки) минимум три года, вовремя подавать 3-НДФЛ, оформлять системный доход через самозанятость или ИП и всегда чётко указывать назначение платежа. «Если всё оформлено правильно, рисков нет», — резюмировал Ломакин.
