Возврат подоходного налога можно оформить даже через работодателя.
Граждане России, уплачивающие налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и являющиеся налоговыми резидентами, могут претендовать на возврат до 13% от суммы, потраченной на страхование жизни. Это возможно, если договор заключен на срок от пяти лет и покрывает страхование самого налогоплательщика, его супруга (супруги), родителей, детей (включая подопечных) или усыновителей.
Страхование жизни относится к социальным налоговым вычетам. С 2024 года максимальная сумма возврата по социальным вычетам, включая страхование жизни, составляет 19,5 тысяч рублей, при условии отсутствия других полученных социальных вычетов за год. За 2021, 2022 и 2023 годы максимальный возврат ограничен 15,6 тысячами рублей.
Для оформления вычета требуется договор добровольного страхования жизни и документы, подтверждающие оплату. Если страховка оформлялась не за себя, необходимы также документы, подтверждающие степень родства.
Существуют два основных способа получить вычет:
через работодателя. Вычет можно оформить в том же году, когда была произведена оплата страховки. Для этого потребуется подать заявление в налоговую инспекцию с приложением подтверждающих документов. После получения уведомления от налоговой, можно обратиться к работодателю с соответствующим заявлением и получить вычет с ближайшей зарплатой.
через налоговую инспекцию. Этот способ подходит, если страховка была оплачена в течение последних трех лет. Необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и приложить все необходимые документы. Камеральная проверка занимает до трех месяцев, после чего средства будут перечислены на указанный банковский счет в течение 15 дней.
Стоит отметить, что страхование жизни, включенное в пакет ипотечного страхования (например, титула, недвижимости, жизни и здоровья), как правило, не подлежит вычету. Это связано с невозможностью точно определить долю стоимости, приходящуюся именно на страхование жизни, в общем страховом платеже.
Ранее мы рассказывали, как мошенники обманывают выпускников школ.
