Федеральная налоговая служба может получить право отслеживать переводы средств между физическими лицами, согласованных правкомиссией по законопроектной деятельности 23 марта.
Инициативы направлены на расширение обмена данными между налоговой и Центробанком.
Предполагается, что Банк России будет направлять в ФНС информацию о подозрительных переводах между физлицами для выявления потенциально укрываемых от налогов доходов. Налоговая, в свою очередь, сможет получать данные о счетах таких лиц в других банках без открытия проверок. Сейчас для доступа к информации о переводах необходимо отправлять официальные запросы при наличии оснований: решения о взыскании задолженности, согласия руководителя вышестоящего налогового органа или уже начатой проверки, пишет РБК.
Критерии операций, свидетельствующих о возможном ведении предпринимательской деятельности, будет определять соглашение между налоговой и ЦБ.
Кроме того, предлагается внести поправку в 115-ФЗ, обязывающую банки запрашивать у клиентов ИНН как при обычной, так и при упрощённой идентификации. Участники рынка должны будут передавать в налоговые органы сведения об открытии, закрытии или изменении реквизитов счетов с указанием ИНН.
В ЦБ пояснили, что привязка ИНН к счетам необходима для платформы «Антидроп», которая позволит участникам рынка эффективнее обмениваться данными о сомнительных переводах и бороться с дропперами.
Эксперты отмечают, что ФНС сможет видеть не отдельные переводы, а общую картину регулярных поступлений на счета граждан. Это позволит выявлять ежемесячные зачисления от сдачи объектов в аренду или «серые» схемы получения зарплаты, а также мелкие переводы от разных лиц, характерные для оказания услуг или розничной торговли. Законопроект внесён в правительство.
